投资估算及资金筹措

来源：华拓科技网

五、投资估算及资金筹措
1．项目投资估算
(1)近期完成投资
本项目近期已完成投资？万元，自筹？万元，银行贷款？万元。已完成投资的主要用途：项目开发、生产设备等固定资产投资？万元，研发及中试费用？万元，流动资金投入？万元。

(2)项目新增投资情况
本项目在执行期间内需新增投资？万元，其中用于固定资产投资？万元，中试费用？万元，流动资金投资？万元。详见新增投资固定资产投资估算表、流动资金估算表。

单位：万元

序号	名称	型号及规格	产地		单价	金额（万元）


				？	？	？
				？	？	？
				？	？	？
				？	？	？
				？	？	？
二、	中试费					？
	人工费					？
	试验材料费					？
	培训费					？
	咨询及信息费					？
三、	合计			？	？	？

流动资金估算表

单位：万元

项目	周转天数	周转次数	07 年金额	8 年金额	9 年金额下	载高	11 年金清
一、流动资产

1、现金
2、应收账款
3、存货
3.1 原材料
3.2 燃料
3.3 在产品
3.4 产成品
3.5 其他
二、流动负债
1、应付账款
三、流动资金减:已投入资金四、本年增加额

2．资金筹措方案

本项目新增投资?万元，来源如下：

企业自筹?万元；企业尚有部分积累资金，根据目前经营状况，自筹部分可

银行贷款?万元，贷款年利率？，预计到200？年？月底前全部到位。
以从折旧、利润留存中产生，预计到2008 年12 月底前全部到位。

序号	资金使用时间	项目	金额（万元）
1	2008 年6 月～2008 年12 月	固定资产投资
		中试投入
		流动资金投入
2	2009 年1 月～2009 年12 月	固定资产投资
		中试投入
		流动资金投入

六、经济和社会效益分析

1．未来五年生产成本、销售收入估算

单位生产成本估算表单位:万元

成本项目	规格	单位	单耗	单价	金额
一、原材料					？
二、燃料与动力					？
1.水		吨			？
2.电		度			？
三、工资福利费					？
1.工资					？
2.社险					？
3.福利					？
四、制造费用					？
1.折旧费					？
2.付现制造费用		淘	豆	网	？
五、环保治理费		淘	豆	网	？

总成本费用估算表

项

目

08 年金额

9 年金额

10 年金额

11 年金额

12 年金额

1.原材料

2.燃料和动力

3.工资及福利费

4.折旧费

5.其他制造费用

6.摊销费

7.其他管理费用

8.销售费用

9.财务费用

10.总成本费用

11.经营成本

12.固定成本

13.变动成本

销售收入及税金估算表单位:万元

项目	2008 年	2009 年	2010 年	2011 年	2012 年
一、单价(万元/台,不含税)	？	？	？	？	？
二、销售量(台)	？	？	？	？	？
三、销售额(万元)
四、销项税额
减：进项税额
五、应交
六、应交营业税
六、应交城建税 ( 7%)
加、应交教育费附加(5%)
七、销售税金及附加合计



一、产品销售收入
减：销售税金及附加
总成本费用
二、利润总额
减：所得税(25%)
三、净利润

2．财务分析以动态分析为主，提供财务内部收益率、贷款偿还期、投资回

收期、投资利润率和利税率、财务净现值等指标

项目	2007 年初	2007 年	2008 年	2009 年	2010 年	2011 年
一、现金流入量				下	高
1、产品销售收入
2、回收固定资产余值				无	水印

3、回收流动资金
二、现金流出量
1、固定资产投资额
2、研发及中试费用
3、流动资金
4、经营成本
5、销售税金及附加
6、所得税
三、净现金流量
四、累计净现金流量
五、年净现值（10%）
六、财务净现值

（1）财务内部收益率测算表：

年份	净现金流量	%现值系数	现值	%现值系数	现值
0
1			豆
2			豆
3


合计

财务内部收益率=%

（2）投资回收期测算:
累计净现金流量现值上年累计净现金流量现值的绝对值动态投资回收期= - 1 +
出现正值年份数当年净现金流量现值

= 年（含建设期1年）

（3）投资利润率(税后)=年净利/投资总额*100%=%

（4）投资利税率=(年净利+年税金)/投资总额*100%=%（5）财务净现值 =万元

3．不确定分析

（1）盈亏平衡分析

盈亏平衡分析

项目	2009 年
单位价格
正常销量
销售收入
固定成本
变动成本
单位变动成本
盈亏临界点销售量
盈亏临界点销售额
盈亏临界点作业率

（2）敏感性分析

敏感性分析

项目	原金额	淘	网	变动成本(+10%)	固定成本(+10%)
一、产品销售收入		淘	网




减：所得税(33%)
三、净利润
四、投资利润率
五、投资利润率的变动率
六、敏感系数

由以上分析可知，敏感性强弱依此分别为：单价、变动成本、销量和固定成本。

4．财务分析结论

以上各项数据显示，项目的财务指标均优于国家颁布的行业基准值，具有较

好的经济效益，项目财务净现值较大，动态投资回收期较短，投资利润率、投资

利税率、内部收益率较高，具有风险小、投资回收快和盈利性高的特点，是具有

较高投资价值的项目,项目具备经济和财务上的可行性。

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