深圳市首航通信有限公司 文件名称 文 件 封 页 文件种类 修订类别 发放部门 文件编号 版 次 页 次 发行日期 WI-50-01 1.0 第 1 页 共5页 2016年4月1日 出差报销管理制度 □ QM质量手册 □QP程序文件 ■ WI标准/规定/指导性文件 □ FR模板/表单记录 □ ED外来文件 ■新发布 □ 更改版次 □ 作废-取代 ■ 市场中心 ■ 销售部 ■ 商务部 ■云数据增值业务部 ■集团大客户部 ■ 供应链及采购管理部 ■ 工程部 ■品质部 ■ 采购部 ■ PMC部 ■ 研发中心 ■ 项目部 ■ 终端部 ■ 平台部 ■中试部 ■ 产品部 ■ 人事行政部 ■ 财务部 ■ 文控中心 文 件 修 改 记 录 版次 1.0 更改 原因 制定 更 改 内 容 简 述 新发行 更改人 吴婷 生效日期 2016-4-1 发行章 编制 审批 审核 批准 深圳市首航通信有限公司 文件名称 1. 目的：
文件编号 版 次 页 次 发行日期 WI-50-01 1.0 第 2 页 共5页 2016年4月1日 出差报销管理制度 1.1为公司对外往来及业务发展需要，进一步完善公司财务管理，规范出差人员出差申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度，特制定本管理制度。 2. 范围：
2.1适用于公司人员因公出差、业务办理、参展、参加外训、会议、公司组织旅游等所有外勤活动的申请，以及公差借款与费用报销等手续办理。 3. 权责：
3.1出差人员负责填写费用报销单、差旅费报销单及单据粘贴。根据标准核算出超出标准部分金额及超出标准的具体情况；
3.2部门主管负责对报销单的审核，对超出标准部分给出意见；
3.3财务部负责凭证的核准（报销单填写的真实和有效性，对超标部分进行审核。）及出差费用的报销；
3.4分管领导负责对报销单批示确认（另对特殊或重大事项的费用报销单据的批准）； 3.5常务副总审批核准报销情况。 4. 定义：
4.1报销：是指对合理的差旅费，报请上级核销。 5. 工作程序： 5.1出差申请：
5.1.1员工因公出差，根据《出差管理制度》相关规定进行申报。
5.1.2员工出差期限由派遣部门负责人视实际情况核定，因公务需要、意外灾害或患病滞阻，需延后
返回时，以电话向直属领导申请，并告之行政人事部经理，待回来后补办出差或请假手续。 5.2出差报销流程：
5.2.1出差人员填写报销的相关单据→→粘贴票据（自行核算超标金额）→→部门负责人审核→→分
管领导批准确认→→财务部复审核（核对超标情况）→→常务副总审批→→财务部报销 5.2.2报销流程图：
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粘贴票据/自行核算超标
5.3报销标准说明：
出纳给予报销 常务副总 终审、批准 财务部复审核 核算补贴与超标 申请报销售部门之分管领导核批，对超标给出处理结部门主管审批 对超标情况给出合理意见 出差人员填写单据 文件编号 版 次 页 次 发行日期 WI-50-01 1.0 第 3 页 共5页 2016年4月1日 出差报销管理制度 5.3.1报销时，必需有：出差报告、出差申请单、出差人员费用明细登记表、报销的相关票据、差旅
费报销单及费用报销单（若超标，需说明超标的具体情况）。差旅费与差旅补贴需分开填写《差旅费报销单》，
5.3.2因公出差的所有差旅费用必需按标准报销。超出标准部分，必需说明超标原因及金额，部门主
管给出合理的意见，分管领导给出合理的处理结果。
5.3.3若多人协同出差时，由出差申请人报销同程所有费用的，报销人员须同时提交《差旅费报销单》
和《费用报销单》 ，未能一同提交者，财务部按退单处理，待报销人员提交单据后再规定时间统一处理。
5.3.4《出差人员费用明细登记表》将做为差旅报销凭证，必须填写所发生的全部费用及出差补助，
如有超标情况的自行在《出差人员费用明细登记表》中统计各自超标金额，部门文员对超标部分进行记录，向总经办说明超标情况，并请示报销标准经同意签字确认后再提交财务部审核。如财务部审核超标金额与业务员统计的金额有出入，超出部分将全额扣除。（部门文员负责把
深圳市首航通信有限公司 文件名称 文件编号 版 次 页 次 发行日期 WI-50-01 1.0 第 4 页 共5页 2016年4月1日 出差报销管理制度 关，前三次有出入，财务部可以退回重新统计，超过第三次一律全额扣除）
5.3.5住宿费、市内交通费按规定标准执行（如有超出标准的，需提供超标的具体情况说明，由分管
领导批准后方可报销），出差人员无住宿费用、市内交通费用或节约部分，按50%奖励于出差人员，两人或两人以上同行的，奖励部分将平均分配。（以出差一趟为结点，按住宿、市内交通的总费用标准核算奖励部分）
5.3.6以上标准作为出差待遇报销参考。一般本着经济、实惠、真实、节约的原则选择合适的交通工
具、住宿及用餐环境。 5.4出差报销要求：
5.4.1出差费用定期报销 报销项 启动日期 （部门经理签核截止日） 上半月：每月8日 下半月：每月20日 (节假日顺延) 部门 经理 1 天 分管 领导 2 天 财务 会计 3 天 常务 副总 1 天 财务 出纳 1天 出差费用报销 职责说明：
a. 部门经理签核后给到部门文员，由部门文员整理、汇总，并按时统一交给分管领导，错过启动
日期的报销须等待下一个报销周期. ---时限和报销标准把关人：部门文员。部门文员严格按照出差标准进行报销把关，对超出部分进行记录和说明； b. 分管领导批准后按时到财务会计，此过程由部门文员负责；
c. 财务会计审核后给到常务副总签核，并按时给到出纳，此过程由财务会计负责； d. 财务出纳负责按时报销/付款。并将报销证明反馈给提单人员和部门文员。
5.4.2《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》和《出差人员费用明细登记表》，否则财务
部门有权拒收。
5.4.3：所有可打印抬头的，抬头名称一律写公司全称（深圳市首航通信有限公司），个人
抬头的视为不合格（不给予报销）。
5.4.4 出租车（没有机器打印的，优先使用定额或须注明实际发生金额），交通费
都必须在票面上注明起止地点、日期及经办事项。
5.4.5所有招待费（包含礼品、红包等）须注明事由、时间、地点、对像等，并以《费用报销单》形
式报销，必需与《差旅费用报销单》一同报销。
5.4.6公司有关人员因公出差，不慎将票据丢失，需本人说明原因，经部门主管审核、总经办批准后，
按相关金额扣除6.5%的税点。报销不接受假和不合格。 原则上不接受收据，若只能开收据的，按相关金额扣除6.5%的税点。
5.4.7票据粘贴：每次出差的原始票据应按时间顺序逐日填写，先交通票据、后住宿票据依次呈鱼鳞
状粘贴在粘贴单上。对于粘贴不规范的，财务部可退单处理。 5．5报销违规罚则
深圳市首航通信有限公司 文件名称 文件编号 版 次 页 次 发行日期 WI-50-01 1.0 第 5 页 共5页 2016年4月1日 出差报销管理制度 5.5.1对虚报的金额不予报销，并对报销人处以虚报金额二倍的罚款。
5.5.2凡是虚报者，其直接上司承担相应的连带责任并处以虚报金额和罚款合计的30%。 5.5.3超三次虚报者，无论金额大小，一律作无偿解除劳动合同处理。
5.5.4所有报销务必在一个月内完成报销流程，若出差有借款者，一个月内抵销借款者，次月起财务
部直接从工资中扣除30%的借款。若一直未报销，财务则依次类推直到扣完所有借款。 5.5如在规定范围之外的开销，必须向主管领导请示后，方可实施；严禁私自作主，后汇报。 6. 相关记录：
《出差申请单》………………………………………………(表单编号：FR-WI50-01) 《出差人员费用明细登记表》………………………………(表单编号：FR-WI50-02)
