财 务 组 织 管 理 制 度
文件编号 文件版本 页 码 制 定 审 核 批 准
修订履历 版本 第1版 修订内容 新制定 第1版 第 1 页，共5页 日期 2013年6月24日 文件编号： 第1版
表单编号： 第1版
1、目的：为有效落实集团财务，促进财务人员队伍建设,加强集团财务管理，提高企业风险防范与控制能力，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》以及国家有关法律、法规，结合公司实际情况,特制订本制度。 2、 范围:本制度适用于集团总部及其全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司\"）。 3、 定义:无 4、 财务组织管理 4。1组织 4.1.1公司及子公司实体资本权属清晰、财务关系明确、符合法人治理结构要求的财务管理体系，并按照国家有关规定建立有效、适用的内部财务管理级次。 4。1。2公司实行“统一、分级核算、适度集中、有效控制\"的财务管理原则，以统一的财务管理制度、集中的财务主管管理、通畅的财务信息渠道与严密的监督审计体系为核心,确立集团适度集权与合理分权相结合的财务管理组织架构，并结合公司经营的需要而相应调整。 4.1。3集团财务中心实行财务总监负责制,本中心有会计核算部、财务管理部、仓储科、信用部及信息部等组成。 4。2职责 4。2.1财务负责人职责 4.2.1.1组织拟制或完善公司的财务制度、内控制度与流程，并推动实施，定期组织进行经营 成果分析; 4.2。1。2公司预算工作的全面组织、编制、执行、分析工作；组织编制和执行财务收支计划、 信贷计划; 4.2.1。3参与重大经济技术方案的制定和重大经济事项的研究、审查，协助董事长、总经理对 重大经济问题作出决策; 4.2。1.4拟订税收方案及程序，充分利用国家为公司进行合理避税； 4.2。1。5拟定资金筹措和使用方案,开辟财源，有效地使用资金； 4。2.1。6负责所辖部门的全面管理及业务指导； 4.2.1。7总经理授权范围内工作事项的决议、裁定。 4。2.2财务部职责 4。2.2.1 核算职责：如实反映公司的财务状况和经营成果，依法计缴国家税收;认真做好财务分析、评价，及时向有关方面报送财务报表； 4.2。2.2 管理职责：参与公司经济合同的研究、审查，参与公司重大经济事项的论证，为公司
表单编号： 第1版
领导决策做好参谋；指导、协助子公司的财务工作；参与编制和实施公司员工工资、奖金及福利方案、利润分配方案；负责对子公司的财务人员进行管理; 4。2.2。3 预算职责：通过编制年度财务预算和经营目标，总体规划公司年度经营活动，促进资保值增值； 4.2.2。4 控制职责:按照国家和公司有关规定做好成本费用控制工作，努力提高公司经济效益； 4.2.2.5 监督职责：认真履行财务监督职能，保障公司各项财务规章制度能够认真贯彻执行，促进公司持续稳定发展； 4.2。2。6 培训职能：做好公司及子公司财务人员的培训、考核，不断提高财务人员的业务素质. 4.2.3仓储课职责 4.2。3。1 库房布置与料架规划，库存品的整理标示与安全维护； 4.2.3.2 负责依据采购订单、送货凭证、来料验收报告点收物料，并按《仓库管理制度》收货和发货; 4.2.3.3 原、辅材料、配件和成品收发、贮存管理,账目录入，做到物、账、卡一致; 4。2。3。4 负责对物料的搬运、堆放,做好库存物品的防护，有效管制公司生产用料、备品备件的进货、储存、标识与发料作业 4.2.3。5 仓库报表、票据日清月结，每月对仓库进行盘点,盘盈盘亏的分析处理，确保账、卡 、物相符；及时反馈处理库存呆废物料，降低呆废损失，提高材料资金周转率； 4.2。3。6 负责主导对退货和呆滞料的处理,主导废品回收、变卖或其它方式利用； 4。2.3。7 遵循品管规则，防止物料在搬运、储存、装卸过程中出现各种不良； 4.2。3。8 负责仓库5S工作，做好仓库的区域的划分，标识； 4.2.3。9 配合物料控制、采购作业，提高厂商适时交货之服务水准，保证生产顺利进行; 4。2.3.10常用物料最低库存量的设定追踪、查核及补充跟踪; 4.2。4信用部职责 4.2。4.1 提出年度信用管理、措施和目标方案； 4.2.4.2 建立客户资料库，全面动态地收集客户信用信息; 4。2。4。3 分析、评价客户的信用状况、信用能力、综合评定客户的信用级别; 4.2.4.4 及时做出具体客户以及每笔信用销售订单可授予的信用额度和信用期限，提出债权保 障措施建议,并与参与业务洽谈，落实信用销售方案； 4.2.4.5 做好日常应收账款的管理，客户追踪，及时足额回收货款，采取各种措施追收逾期账 款。
表单编号： 第1版
5、财务人员管理 5.1 财务中心根据集团发展规划提出财务人员需求计划,由人力资源部主持、财务中心参与,组织初选、面试,实施财务人员招聘。与财务信息化相关的与管理部门协作招聘。 5.2 财务部人员招聘实行考核机制、择优录用的原则,竞争上岗的运作方式进行,招聘由财务中心拟出统一的《财务中心岗位说明书》，由公司人力资源部和财务中心共同运作。 5。3 按照集团人事任免管理制度,凡属集团财务中心范围内的所有人员，由财务中心统一考核,报人力资源部备案。 5。4 凡属财务中心范围内财务人员内部调整由本中心自行确定，报人力资源部备案。 5。5 调出(入)部门要求调动者，由调动部门主动联系接收单位或委托人力资源部联系，然后部门负责人提议，分管领导审核，总裁办会审，总经理核准后报人力资源部备案。 5。6 员工要求调动者，由员工主动联系接收单位或委托人力资源部联系，调出部门同意调动后则员工办理相应手续；如果调出部门不同意该员工调动，则不办理调动手续. 5.7 凡在岗工作人员因不能胜任工作或发生违纪行为，由财务中心核实后解除劳动关系。 5.8工资标准:财务中心所属人员由本中心统一管理，其工资发放标准统一执行公司薪酬方案所规定标准执行. 5。9凡属于公司本中心范围内的人员档案，统一由人力资源部进行管理。 6、附则 6.1 本制度的修订、解释权属集团财务中心。 6.2 本制度自 2013 年8月1日起执行。 7、相关附件 7.1 《财务中心岗位说明书》
表单编号： 第1版
