审计监察简报2015财年第3期(总008期)

2015财年第3期（总008期）

总部各部门、各区域管理中心、各项目公司：

2015财年第三季度（即2015年10-12月、以下称“本季度”），集团审计监察部各项审计工作通报如下：

一、项目审计工作

（一）项目审计工作完成情况

本季度，集团审计监察部共完成57项审计项目，出具审计报告30份，共涉及49家项目公司，具体情况如下表：

被审单位数量 审计项目类型 例行审计 离任审计 专项调查 合计 项目 完成审计数量 49 30 20 7 57

（二）审计发现问题

本季度，已出具的30份报告共披露集团管理红线及突出的主要问题有：

问题分类 具体问题 1

1、员工借款无审批手续，借款长期未清理。 会计核算类 2、费用无入账，甚至白条入账。 红线问题 1、虚假签证，虚报工程量。 工程管理类 2、虚报工程进度，提前申报及重复申报工程进度款。 资金管理类 费用控制类 1、未经批准将存入个人私立账户。 2、支付大额工程款给包工头个人（非合同签订方）。 费用开支混乱，报销内容与申请用途不一致。 1、土建工程施工未按集团规定组织招标。 突出问题 工程管理类 2、土建工程质量问题突出，存在偷工减料、不按设计要求或施工规范施工的情形。 安全运营管理类 未按集团规定巡线，巡线记录缺少或不规范。 1、未进行户内安检，代替用户签字。 客服管理类 2、IC卡未按集团规定抄表，倒推输差。 二、日常监督工作

（一）网络舆情发现的问题

本季度，集团审计监察部共收集论坛、贴吧、微信、新闻网络等负面舆情9条，具体负面网络舆情分布情况如下：

区域 问题类型 长期未通气 客户服务 燃气设备安全隐患 施工回填进度影响居民 总计 鄂豫 1 1 1 3 广西 辽宁 苏浙沪 2 2 1 1 2 1 1 黑吉 1 1 总计 1 6 1 1 9

三、受理举报及调查情况

（一）举报受理

2

本季度，集团审计监察部共接收举报11宗，其中：实名举报7宗、匿名举报4宗；举报涉及的主要内容包括：

套取公司资金，违规报销费用；市场提成分配纠纷；收取施工队回扣，虚报工程进度，虚报工程量；涉嫌受贿及个人作风问题等违法违规行为。

（二）举报调查

本季度，集团审计监察部共完成举报调查8宗，具体按区域分布情况如下：

所属区域 鄂豫 福建 广东 华北 西南 湘赣 1、市场回款 2、人事管理 3、车辆管理 4、费用控制 5、工程质量 6、个人作风 大部分属实 山东 1、工程合同管理 2、工程材料管理 3、费用控制 4、会计核算 5、工程进度管理 部分属实 施工管理1、施工管理 1、资金管理 涉及（外单位2、招标管理 市场开发 2、涉嫌受贿 人事管理 问题 虚报工程3、个人作风 3、个人作风 量） 调查情况 部分属实 部分属实 部分属实 部分属实 属实 （三）举报奖励

经集团批准，本季度共奖励举报人员3名，每人税后3000元，共计9000元。

四、审计处罚建议情况

（一）本季度处罚建议情况

本季度，集团审计监察部对审计核实的红线问题、突出问题以及给集团造成重大风险或损失的问题，分别上报《审计处罚建议》3份，共涉及3家项目公司，6人次的行政及经济处罚建议，其中行政处罚情况具体如下：

3

建议处罚种类 撤职 降职 记大过 警告 合计 建议被处罚人的职务 总经理 1 1 财务总监 1 1 2 工程总监 1 1 1 3 合计 2 1 1 2 6

（二）外单位处罚建议情况

从2014财年至2015财年第三季度，集团审计监察部对审计核实的外单位（含监理单位、施工单位、供应商）违规问题，分别上报《审计处罚建议》5份，共涉及4家项目公司，9个外单位的处罚建议，具体如下：

序管理涉及项号 中心 目公司 时间 主要处罚原因 建议处罚对象 审计处罚建议 处罚执行情况 罚款 罚款 罚款 罚款 清退 1 2014年4月 监理单位 更换监理人员，罚款 虚假签证 施工单位 列入黑名单不得准入、罚款 2 广西 3 2 2014年7月 2014年8月 2015年12月 监理单位 更换监理人员，罚款 虚假签证 施工单位 资质造假 供应商 列入黑名单不得准入、罚款 列入黑名单、清退 4 虚报工程量，重复支付工程款 监理单位 更换监理人员 施工单位 罚款 监理单位 更换监理人员，罚款 5 湘赣 1 2015年12月 虚假签证 施工单位 工程质量不合格；虚报工程进度，提前申请工程款 列入黑名单不得准入、罚款 6 山东 1 2015年11月 监理单位 更换监理人员，罚款 施工单位 列入黑名单不得准入、罚款 4

五、审计整改上报情况

本季度共有13家项目公司须上报审计整改情况，截至2015年12月31日，共有13家项目公司按规定上报审计整改，审计整改总体完成率为68%。

已上报的13家项目公司审计整改完成情况详见下表:

所属管理中序号 心/板块 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 黑吉 苏浙沪 湘赣 广西 广东 鄂豫 安徽 审计问题整改完成情况 项目公司名称 芜湖县中燃 大悟中燃 随州中燃 远安中燃 从化中燃 崇左中燃 防城港中燃 钦州中燃 牡丹江中燃 泰兴中燃 扬中中燃 南昌中燃 婺源中燃 审计时间 2015年9月 2015年9月 2015年9月 2015年9月 2015年9月 2015年9月 2015年9月 2015年9月 2015年7月 2015年9月 2015年9月 2015年9月 2015年9月 需整改问题数 25 22 13 20 22 28 20 22 25 13 11 17 11 已完成整改 18 12 4 8 13 26 12 13 21 12 10 15 5 未完成整改合计 7 10 9 12 9 2 8 9 4 1 1 2 6 整改完成比例 72% 55% 31% 40% 59% 93% 60% 59% 84% 92% 91% 88% 45% 六、审计及整改考核情况

集团审计监察部对2015财年第2季度项目审计及审计整改的39家项目公司进行考核，被考核对象共77人，合计87人次，按考核分数段及区域划分统计如下：

管理中心 安徽 鄂豫 广西 黑吉 华北 辽宁 内蒙古 苏浙沪 西北 西南 湘赣 合计 分数段 10分以下 11分至20分

4 16 1 2 6 2 2 2 5

6 2 10 4 8 4 4 3 4 1 58 23 21分及以上 合计 3 7 2 8 1 15 12 2 9 4 6 6 22 1 1 87 按被考核对象的职位分类统计如下：

执行总经理 2 2 副总经理 9 9 2 财务总监 19 17 5 工程总经理总监 助理 12 7 5 15 15 7 财务综合经理 经理 1 1 1 1 总计 87 72 30 项 目 被考核对象人数 其中 审计问题考核 整改情况考核 总经理 28 23 8

特此通知。

中国燃气控股有限公司 二〇一六年一月二十九日

主题词：审计监察 简报 报：集团领导

发：总部各部门、各区域管理中心、各项目公司 中国燃气控股有限公司行政部 2016年1月29日印发 （共印1 份 每份6页）

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