关于辽宁奥克化学股份有限公司 2010年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的
专 项 说 明
目 录
一、专项说明 二、附件
2010年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件
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关于辽宁奥克化学股份有限公司
2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专 项 说 明
中审国际 鉴字【2011】01020047
辽宁奥克化学股份有限公司全体股东：
我们接受辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“奥克股份公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了奥克股份公司2010年12月31日公司及合并的资产负债表、2010年度公司及合并的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2011年2月24日签发了中审国际 审字【2011】01020019号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，奥克股份公司编制了本专项说明后附的2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用汇总表”）。
编制和对外披露资金占用汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是奥克股份公司管理当局的责任。我们对资金占用汇总表所载资料与我们审计奥克股份公司2010年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对奥克股份公司实施于2010年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对专项说明所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解2010年度奥克股份公司与控股股东及其他关联方资金占用情况，本专项说明应当与已审计的会计报表一并阅读。
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本专项说明仅供奥克股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项说明作为奥克股份公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：辽宁奥克化学股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
中审国际会计师事务所
有限公司
中国 北京
中国注册会计师
朱子武
中国注册会计师
聂 勇
2011年2月24日
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附件：
辽宁奥克化学股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表单位：人民币 元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公上市公司核算2010年期初占2010年度占用累2010年度偿还累计2010年期末占用占用形成司的关联关系的会计科目原因用资金余额计发生金额发生金额资金余额同一母公司同一母公司实际控制人之一应收账款应收账款其他应收款 - 8,109,291.63 8,109,291.63 - - 259,383.20 259,383.20 - - 70,000.00 - - -锦州日鑫硅材料有限公司监事控制的公司应收账款应收账款应收账款-其他应收款 - - - - 8,438,674.83 8,368,674.83 70,000.00 - - - - - -经营性占用经营性占用经营性占用销售商品销售商品占用性质经营性占用经营性占用经营性占用辽阳奥克纳米材料有限公司控股股东、实际控制人及其附属企业辽阳奥克包装材料有限公司董振鹏小计关联自然人及其控制的法人小计 70,000.00业务借支其他关联人及其附锦州阳光能源有限公司监事控制的公司属企业广东德美精细化工股份有限公司重大影响股东小计--联营企业上市公司的子公司南京扬子奥克化学有限公司及其附属企业小计总计 5,348,200.00 22,955,372.00 27,008,652.00 1,294,920.00销售商品 858,000.00 11,830,478.00 11,019,470.00 1,669,008.00销售商品9.1 - - -20,000,000.00 -9.1 -销售商品 6,206,849.10 34,785,850.00 38,028,771.10 2,963,928.00 - 20,000,000.00委托贷款非经营性占用 - - - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 6,206,849.10 63,224,524.83 46,397,445.93 23,033,928.00 0
