用友会计软件测试题（三）
一、系统管理（15分）
（一）建立文件夹：在桌面建立以自己姓名命名的文件夹。 （二）建账资料：
1 、账套代码：学号后三位 2 、账套名称：本人姓名 3 、启用日期： 2009 年 1 月 4 、单位名称：自己姓名 5 、本位币： RMB 人民币
6 、类型、性质：工业 ，新会计制度 7 、按行业预置科目
8 、对客户和供应商进行分类 9 、本账套有外币核算
10 、科目编码： 4 （ 4-2-2-2 ） 11 、客户编码： 2 级（ 2-2 ） 12 、供应商编码： 2 级（ 2-2 ） 13 、部门编码： 2 级（ 2-2 ） 14 、其他参数：默认 （三）财务分工
编码 姓名 所属部门 1 财务部 2 李明 财务部 3 本人 姓名 二、总账系统初始化（30分）
（一）凭证制单采用序时控制，凭证由系统启用系统自动编号，出纳凭证需要出纳签字；客户、供应商往来在总账系统中核算。 （二）外币设置
币符 币名 1 月初的记账汇率 1 月末的结账汇率 其他参数 财务部 权 限 账套主管 拥有总账系统所有权限 凭证制单 USD 美元 8.25 8.32 默认 （三）部门档案
部门编码 01 02 （四）职员档案
职员编码 101 102 103 104 105 职员名称 张阳 周浩 李明 本人姓名 所属部门 生产部 生产部 财务部 财务部 财务部 职员属性 车间主任 工人 会计主管 会计 会计 部门名称 生产部 财务部 部门负责人 部门属性 张阳 生产 财务 （五）客户 / 供应商分类
分类编码 01 02 （六）客户档案
编码 01 02 客户名称 阳光公司 欣乐公司 简称 阳光 欣乐 所属类别 外地客户 本地客户 地址 广东 河南 分类名称 本地 外地 （七）供应商档案
编码 01 供应商名称 岭南公司 简称 岭南 所属类别 本地供应商 地址 河南 （八）会计科目及期初余额
科目代码 科目名称 辅助账类型 账页格式 方向 年初余额 1001 1002 现金 日记账 金额式 金额式 借 借 900.00 282500.00 银行存款 100201 工行存款 日记账、银行账 金额式 100202 中行存款 借 200000.00 82500.00 10000.00 外币金额式 借 （美元） 1131 1243 应收账款 客户往来 库存商品 金额式 借 60000.00 18000.00 6000.00 数量金额式 借 （件） 1501 1502 2121 3101 3141 固定资产 部门核算 累计折旧 应付账款 供应商往来 实收资本 利润分配 金额式 金额式 金额式 金额式 金额式 金额式 金额式 金额式 借 贷 贷 贷 贷 100000.00 20000.00 39000.00 500000.00 2400.00 314105 未分配利润 4101 4105 生产成本 项目核算 制造费用 贷 2400.00 借 借 100000.00 （九）辅助账期初余额数据 1、应收账款辅助账期初余额
日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 票据日期 2008.11.06 转账 20 阳光公司 销售产品 借 56000.00 2008.11.06 2008.10.18 转账 16 欣乐公司 销售产品 借 4000.00 2008.10.18 2、应付账款辅助账期初余额
日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 票据日期 2008.08.03 转账 30 岭南公司 采购材料 贷 39000.00 2008.08.03 3、固定资产辅助账期初余额
部门名称 方向 生产部 财务部 （十）凭证类别设置
金额 借 60000.00 借 40000.00 类型 收款凭证 付款凭证 转账凭证 （十一）结算方式
编码 1 2 3 4 （十二）项目档案
项目大类 产品 分类编码 1 2 项目目录 01 02 类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 科目 1001,1002 1001,1002 1001,1002 名称 现金支票 转账支票 委托收款 其他 票据管理 是 是 否 否 核算科目 4101 分类名称 内销产品 外销产品 名称 A 产品 B 产品 所属分类 内销产品 外销产品 初始累计发生额 70000.00 30000.00 （十三） 2008 年 12 月 31 日工行存款余额调节表
项目 结算号 金额 项目 结算号 金额 301000.00 45000.00 日记账账面余额 加：银收我未收 1224 (2008.12.05) (转账支票) 调整后的余额 （十四）转账定义
200000.00 对账单账面余额 56000.00 减：我付银未付 1228 (2008.12.15) (转账支票) 256000.00 调整后的余额 256000.00 1、自定义结转（转出本月未交）（转账凭证） 转账序号： 0001
2、汇兑损益：凭证类别：收款凭证 汇兑损益入账科目：财务费用 3、期间损益：凭证类别：转账凭证 转入科目：本年利润 三、日常业务处理（15分） 1. 凭证资料
（ 1 ） 1 月 3 日 ，收回货款
借：银行存款—工行存款（转账支票号： 1224 ） 56000 贷：应收账款 （阳光公司） 56000 （ 2 ） 1 月 5 日 ，支付料款 借：应付账款（岭南公司） 20000
贷：银行存款—工行存款（委托收款票据号： 0105 ） 20000 （ 3 ） 1 月 12 日 ，购置设备 借：固定资产（生产部） 70000
贷：银行存款—工行存款（转账支票号： 0125 ） 70000 （ 4 ） 1 月 15 日 ，销售产品
借：银行存款—工行存款（转账支票号： 0112 ） 234000 贷：主营业务收入 20000 应交税金—应交 3400 （ 5 ） 1 月 30 日 ，产品入库
借：库存商品（数量： 10000 ；单价： 3.15 ） 31500 贷：生产成本（项目： A 产品） 31500 （ 6 ） 1 月 31 日 ，计提折旧 借：制造费用 3000 管理费用 2000 贷：累计折旧 5000
2. 由主管“”审核凭证并记账。 四、辅助核算与管理（10分）
由“”进行银行对账 , 生成银行存款余额调节表。 2009 年 1 月 31 日 工行存款对账单
日期 结算方式 票号 收入 支出 余额 2009.01.03 200901.08 2009.01.19 2 3 2 1228 0105 0112 23400.00 45000.00 256000.00 20000.00 236000.00 259400.00 五、期末业务处理（10分）
（一）生成期末自动转账凭证（注意生成机制凭证的先后顺序）。 （二）试算平衡、对账并结账。 六、报表编制（15分） （一）自定义报表格式
资产负债表
编制单位： 年 月 日 单位：元
资产 行次 年初数 期末数 货币资金 应收账款 存货 固定资产 累计折旧 1 2 3 4 5 权益 行次 年初数 期末数 6 7 8 9 应付账款 应交税金 实收资本 未分配利润 权益合计 资产合计 要求：编制单位、年、月、日定义为关键字 （二）编制本单位 2009 年 01 月的资产负债表。 七、备份财务数据（5分）
将账套数据输出到“自己姓名”命名的文件夹中并传输到打印区中所在班级文件夹。
